国资委整合修订央企金融衍生业务监管制度

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国资委整合修订央企金融衍生业务监管制度

作者：来源：新华社时间：2020-01-21 08:13

    金融衍生业务是企业管理风险的常用手段。国务院国资委近日印发通知，对2009年以来中央企业金融衍生业务监管制度进行整合修订，进一步压实企业主体责任，强调严守套保原则、禁止投机交易，强化风险管控。

    根据这份20日对外公布的《关于切实加强金融衍生业务管理有关事项的通知》，央企金融衍生业务主要包括在境内外从事的商品类衍生业务（以商品为标的资产，包括大宗商品期货、期权等）和货币类衍生业务（以货币或利率为标的资产，包括远期合约、期货、期权、掉期等）。

    通知包括六部分内容，覆盖事前、事中和事后的关键环节，针对货币类、商品类衍生业务的不同特点和风险程度实施分类管控。通知强调，央企开展金融衍生业务要严守套期保值原则，以降低实货风险敞口为目的，坚持交易品种应与企业主业相关，坚持交易时间、规模、方向应与实货匹配。

    企业是利用衍生产品的决策者和受益者，必须切实承担责任。此次发布的通知，进一步明确了对开展金融衍生业务，央企集团董事会、集团管理层及集团职能部门、操作主体的职责。要求央企建立科学的激励约束和业务效果综合评判机制，防止片面追求金融衍生业务单边盈利导致投机行动。

    通知对央企提出了一系列细化金融衍生业务风险管控的具体要求。例如，要求企业建立信息系统，实现在线监测；严格执行前中后台分离原则，强调授权审批要求，严防越权违规操作，并增加保证金管控要求，规范资金使用。

    根据通知，国资委要求各央企按季、按年报告相关业务情况，对重要事项要求24小时内专项报告。同时，明确对发生重大损失风险、造成严重影响等问题的，国资委将在央企业绩考核中予以扣分或降级处理，并根据干部管理权限开展责任追究。

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